Привет всем моим читателям! Сегодня хочу разобрать очень интересную тему в мире финансов: что такое налоговые вычеты, какие они бывают и кому они положены.
Если так подумать и посчитать сколько мы уплачиваем различных налогов, многие из которых просто скрыты от нас различными способами, это и НДС, который входит в стоимость практически любого товара или услуги, это и транспортные налоги, имущественные налоги, и другие виды налогов, то можно ужаснуться, если посчитать сколько мы всего уплачиваем в процессе жизни. Но хоть небольшую долю налогов мы все же можем вернуть.
У юридических лиц свои налоги, у физических лиц свои. Как раз физические лица, которые уплачивают налоги на доходы от любой своей деятельности в размере 13% имеют право получить налоговый вычет от государства. Это могут быть и ИП с общей системой налогообложения.
Налоговый вычет — это определенная льгота, которую предоставляют гражданам согласно Налоговому кодексу, в виде возврата уплаченных раннее налогов или уменьшением налогооблагаемой базы при исчислении заработной платы.
Налоговые вычеты касаются граждан, которые купили квартиру, дом, потратили деньги на свое обучение, лечение, обучение своих детей. Если они участники боевых действий, или просто граждане, имеющие детей.
Данный тип вычета могут получить военнослужащие, инвалиды, граждане, имеющие детей (даже если они приемные), чернобыльцы и другие категории льготников.
Стандартный налоговый вычет работающим гражданам, предоставляется работодателем и независимо от других вычетов.
Вычеты на детей:
Получить налоговый вычет можно в том случае, если ребенок налогоплательщика не достиг совершеннолетия (т.е. 18 лет) или же если он находится на очной форме обучения (до 24 лет).
Например, если у вас 4 детей, вы будете получать вычет в размере (1 400 + 1 400 + 3 000+3000=8800) * 13% = 1144 рубля в месяц.
Если ваша заработная плата за месяц составляет 40000 рублей, то налог НДФЛ будет исчисляться 40000 — 8800 = 31200 рублей
далее 31200 * 13% = 4056 рублей (такой налог будет удержан с з/п)
А если льготы нет, то 40000 * 13% = 5200 рублей
5200 — 4056 = 1144 рубля (сумма выгоды)
Если у супругов помимо общего ребенка есть по ребенку от ранних браков, общий ребенок считается третьим.
Если ребенок приемный (понадобится постановление органа опеки и попечительства об установлении над ребенком опеки/попечительства, договор об осуществлении опеки или попечительства, договор о приемной семье).
Вычет положен только тем работникам, доход которых с начала года нарастающим итогом не превысил 350000 рублей, как только этот порог пройден вычет отменяется.
Стандартные налоговые вычеты также предоставляются:
Более подробный перечень льготников на стандартные вычеты можно найти в статье 218 НК РФ.
Документы, необходимые для получения вычета у работодателя:
Обычно работодатель собирает заявления на вычет в начале года или при приеме на работу.
Если налоговый вычет вы не получали у работодателя, то можно оформить его в налоговой службе по месту жительства или на сайте налоговой, но только если у вас есть доступ в личный кабинет и электронная подпись.
Что нужно:
Социальный налоговый вычет предоставляются лицам, которые осуществили затраты на:
1.Лечение (возмещаются расходы на лечение, медикаменты, стоматологические услуги, а также за полис ДМС), не только лично для себя, но и ребенка (до достижения им 18 лет), а также родителям, супругам. За братьев и сестер получить вычет нельзя.
Также нельзя получить вычет за лечение за рубежом, только медицинские учреждения, с лицензией, выданной специальным органом РФ.
Кроме копии лицензии, необходимы все документы, подтверждающие оплату (чеки, квитанции) и специальная справка от медицинского учреждения о том, какие услуги вы получали и сколько они стоили. Договор с медицинским учреждением. Также заявление с реквизитами и декларация 3 НДФЛ, и конечно справка с работы о размере уплаченного налога.
За лекарства удастся вернуть вычет, если они входят в список медикаментов, который утвердило правительство РФ.
Дополнительный список документов на приобретение лекарственных препаратов:
120 000 — совокупная сумма для всех социальных вычетов: обучение, лечение, пенсионное страхование, полис страхования жизни от 5 лет, благотворительность. Максимум, который вы можете вернуть в сумме и за лечение, и за обучение, и за другие расходы, подпадающие под социальный вычет, — это 15 600 рублей.
2. Обучение (позволяет вернуть деньги, потраченные на собственное образование, учебу детей (либо подопечных), братьев и сестер). За супругов нельзя.
Максимальный размер вычета составляет 120000 рублей * 13% = 15600 рублей (это максимум, что можно получить)
Сумма к возмещению 50000 рублей * 13% = 6500 рублей, если вычет оформляется за ребенка. Для получения вычета за обучение ребенка, его возраст должен быть не более 24 лет.
Можно получить вычет за себя и за ребенка одновременно.
И конечно размер выплаты зависит от суммы налога, которую вы уплатили за предыдущий год.
3. Благотворительность (благотворительные цели). При этом сумма данного вида вычета не должна превышать 25% от доходов налогоплательщика.
Точного утвержденного списка какие документы предоставить нет, но для подтверждения права на рассматриваемый налоговый вычет можно представить:
4. Негосударственные пенсионные обеспечения
Если человек заключил договор с негосударственным пенсионным фондом для обеспечения пенсии, то ему предоставляется налоговый вычет в сумме пенсионных отчислений за каждый календарный год по 100000 рублей. Действует для тех, кто заключил договор с НПФ с 1 января 2007 года.
Вычет также можно получить по взносам:
Заключать такие договоры и платить по ним взносы можно не только в свою пользу, но и в пользу супруга (супруги), родителей (в том числе усыновителей), детей-инвалидов (в том числе усыновленных или находящихся под опекой (попечительством)).
Для получения такого вычета через налоговый орган также необходимо собрать лицензию организации, договор, документы, подтверждающие факт оплаты, справка с работы, заявление и 3 НДФЛ.
Профессиональные налоговые вычеты предоставляются в сумме фактически произведенных и документально подтвержденных расходов. В исключительных случаях, вместо учета фактически произведенных расходов, индивидуальные предприниматели могут получить вычет в размере 20% от общей суммы полученного ими дохода, авторы и изобретатели от 20% до 40%.
Перечень доходов, в отношении которых можно получить вычеты:
Для получения профессионального вычета необходимо подать соответствующее заявление налоговому агенту (источнику выплаты дохода, которым, как правило, является работодатель) по произвольной форме.
При отсутствии налогового агента налогоплательщик может получить профессиональный налоговый вычет при подаче им налоговой декларации формы 3-НДФЛ в налоговый орган по месту жительства по окончании налогового периода до 30 апреля. В этом случае к декларации следует приложить документы, подтверждающие фактически произведенные расходы, в отношении которых заявляется налоговый вычет.
Имущественный налоговый вычет предоставляется при:
Сумма расходов, которая идет в расчет на покупку жилья максимум — 2 000 000 рублей *13% = 260000 рублей;
На погашение процентов — 3 000 000 рублей * 13% = 390000 рублей
При этом с 2014 года было снято ограничение по количеству объектов недвижимости, при покупке которых можно претендовать на вычет. Если с 2014 года гражданин совершал несколько сделок и приобрел два или более объекта недвижимости, он сможет представить к вычету затраты по всем объектам, только не выше данных. Для лиц, реализовавших свое право на вычет до 2014 года, такое правило не действует – повторное предоставление льготы для них будет невозможно.
Важные моменты:
Необходимые документы:
Статья об имущественном налоговом вычете в 2019 году
Такое право получает гражданин, который открыл индивидуальный инвестиционный счет. Специальный брокерский счет открывается у брокера и бесплатно.
Как им воспользоваться
Есть два пути:
ИИС должен быть открыт не менее 3 — х лет, иначе налоговый вычет получить нельзя и такой счет может быть только один.
Индивидуальные инвестиционные счета отличная возможность увеличить капитал и получить доходность намного выше банковского вклада.
Документы для подачи в налоговый орган:
Если у вас нет возможности получить справки или вы не уплачиваете налог на доходы 13% можно выбрать льготу по уплате налогов при обращении с ценными бумагами.
Все нюансы по вычетам ИИС и дополнительные разъяснения я рассказывала в статье Что такое индивидуальный инвестиционный счет.
Необходимо собирать абсолютно те же пакеты документы, что и нужны для соответствующего вычета, но только не нужна декларация 3 НДФЛ и справки с места работы.
Далее с нужными документами нужно обратиться в налоговый орган и он в течении 30 дней выдаст специальное уведомление для работодателя, которое ему и нужно передать.
Все налоговые вычеты можно оформить через сайт налоговой службы при наличии электронной подписи и доступа в личный кабинет.
Как видите есть разные налоговые вычеты, которыми может воспользоваться практически любой гражданин нашей страны и получить дополнительные средства от государства.
Совет: лучше получать в первую очередь все вычеты, кроме имущественного, его можно в последнюю очередь, так как данный вычет не обязательно получать за прошедший год.
Ценная информация для сохранения в закладки!
Думаю действительно пригодится.
Юлия, спасибо большое за такую ценную информацию, как раз искал про налоговые вычеты и наткнулся на ваш сайт. У вас сайт очень красивый и полезный. Тоже заинтересовался инвестициями, буду читать Вас!
Спасибо Михаил, рада, что вам понравилось, всегда приятно видеть людей, которым интересны инвестиции и мой блог
Юля, доброго времени суток! Хотела оформить вычет, на маму была оформлена недвижимость, жили мы в то время в Нижегородской области. А мне объяснили, что вычета маме не положено, так как она неработающий пенсионер, а вычет не сразу выплачивается одноразовой суммой, а постепенно — каждый месяц, да понемноШку, но при условии, что мама будет работать на предприятии. Потому что справка нужна с места работы, где она работает и там срок работы…
Я прибалдела, пошла к юристу и он мне показал закон…. Оказывается, что по разным регионам и областям существуют абсолютно разные законы, которые принимают местные власти. Вот такая экономия получается в госбюджет области. Попозже разберусь с этим вопросом, потому что сейчас на меня оформлен дом. Статья отличная, Спасибо!
Интересные подробности, неработающим пенсионерам нельзя да, конечно если будет работать, то можно получить вычет
Вот такие Юля наши законы с вычетами…. И смех, и грех) да ладно, пережили.
Пусть остается вычет в государстве, я лучше буду директором в сети дома, когда хочу, тогда и работаю. И нет надо мной начальников. Как в фильме Девчата: Хочу ем халву, хочу варенье с пряниками Не совсем точно цитата, но зато дома и спокойно. И вставать чуть свет не надо.
Это точно, дома сам себе хозяин
Налоговая система сложная в каждой стране. Я делала сама налоговые отчеты, но елси ты не простой гражданин, то лучше обратиться к специалистам.
Согласна